关于凤县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

──2020年1月8日在凤县第十七届

人民代表大会第四次会议上

凤县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会提交凤县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予以审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2019年全县财政预算执行情况

2019年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，全面贯彻落实十九大和中省市财政工作会议、县委十五届六次全会精神，紧紧围绕“坚持绿色发展、聚力转型突破”总目标，坚持稳中求进工作总基调，着力提高财政收入质量，不断优化支出结构，强力推进财政预算绩效管理改革，努力保障重点支出需求，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，持续提升人民群众获得感、幸福感、安全感，全县经济社会健康稳步发展。

（一）财政收支完成情况

1.一般公共预算收支完成情况

县十七届人大三次会议审议通过2019年一般公共预算收入预算为17668万元，实际完成18918万元，占年初预算的107.07%，占调整预算18918万元的100%。一般公共预算支出预算为97926万元，实际完成140269万元，占年初预算的143.24%，占调整预算140269万元的100%，较上年增长6.54％。

按收入结构划分：税收收入14662万元，较上年21140万元下降30.64%，占一般公共预算收入的77.50%，较上年提高1.79%；非税收入4256万元，较上年6783万元下降37.25%，占一般公共预算收入的22.50%。

2.上级各项结算补助收入及收支平衡情况

2019年上级各项补助收入115488万元，其中：上级税收返还性收入934万元，一般性转移支付及补助收入50737万元，各类专款63817万元。加上新增一般债券收入1894万元，上年结余150万元，调入政府性基金、财政专户结余、收回的存量资金5819万元，县本级收入18918万元，全县总财力为142269万元。全年总支出142267万元，其中：一般公共预算支出140269万元，上解上级支出748万元，安排预算稳定调节基金1250万元。年终结余2万元，结转下年使用。

3.政府性基金收支情况

政府性基金收入完成5298万元，其中：国有土地使用权出让收入5264万元，污水处理费34万元。加上上级专项基金740万元，新增专项债券转贷收入22200万元和上年结余1457万元，全年政府性基金总收入29695万元。政府性基金总支出27726万元，其中：文化旅游体育与传媒支出30万元，城乡社区支出22164万元，其他支出4313万元，调出资金1219万元。基金结余1969万元，结转下年使用。

4.政府性债务余额情况

2019年省市下达我县政府性债务限额132170万元，其中：一般债务限额93656万元，专项债务限额38514万元。2019年末，我县政府性债务余额为127051万元，在上级下达限额之内。

5.社会保险基金预算收支情况

2019年全县社会保险基金收入预算14354万元，完成14566万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入预算4624万元，完成4349万元；机关事业单位基本养老保险基金收入预算9730万元，完成10217万元。2019年全县社会保险基金支出预算12594万元，完成12735万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出预算3111万元，完成2915万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算9483万元，完成9820万元。全县社会保险基金当年结余1831万元。

我县没有国有资本经营预算收支。

（二）2019年全县财政主要工作

1.着力增强财政保障能力，项目资金争取再创新高。一是积极争取转移支付资金。主动向上反映我县因环保政策造成财政减收的困难，争取省市逐年加大对我县的支持力度。2019年全县均衡性转移支付增量和重点生态功能区转移支付增量分别达到6106万元和1736万元，分别位居全市第二和第一。二是全力争取债券资金。认真研究政府债务管理政策，在防范化解债务风险的同时，积极争取债券资金36533万元，用于易地扶贫搬迁、棚户区改造、公立医院建设等民生领域，有效缓解地方财政压力。三是持续争取项目资金。积极向省市汇报我县发展转型期的财政困难，努力争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持，增强财政保障发展能力。全县共向上争取各类资金156791.94万元，较上年同期128846.38万元增加27945.56万元,增长21.69%，首次突破十五亿元，创历史新高。

2.着力提高依法理财水平，预算绩效管理严格规范。一是全面实行“零基预算”改革,持续推进预算信息公开，增强财政资金安排使用透明度。二是继续推进预决算和“三公经费”公开。进一步规范工作流程，细化公开分类科目，完善信息公开目录，创新信息公开形式，提高信息公开质量，增强信息发布针对性和时效性。三是依据《凤县扩权强镇转移支付资金管理办法》，进一步理顺镇级财政管理体制，持续推进简政放权，调动镇政府当家理财、增收节支的积极性，提高县对镇转移支付资金的使用效率。四是修订完善绩效评价体系，推进预算绩效管理，坚持“先易后难、由点及面、稳步推进”的原则，实行绩效目标全覆盖、全公开，指标库分类建立，事后分级评价的工作机制。选择有代表性项目的单位作为试点，对扶贫、扩权强镇等30个项目进行绩效评价，跟踪预算部门绩效运行，掌握项目实施进程、资金支出进度和绩效目标实现程度，提高财政资金使用效益。

3.着力保障民生重点支出，人民群众共享发展成果。始终把保障民生摆在优先位置，切实保障民生和重点项目支出，全年民生支出113131万元，占财政支出的80.65%，幸福凤县建设取得新成就，人民群众乐享发展成果。一是严控一般性支出，切实保障重点支出。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，严控一般性支出，持续压缩行政成本，切实兜牢“三保”支出底线，压减一般性支出14.09%，三公经费5.28%，全力保障全县各项重点工作和重点项目建设顺利推进。二是加大财政存量资金盘活力度，减少资金沉淀和固化，盘活存量资金3909万元，全部用于农业产业化建设和重点民生支出等方面。三是加大民生事业投入，增强民生保障的公平性和可持续性。积极落实教育补助政策，拨付各项教育资金23771万元，促进教育优先发展，实施全县中小学信息化教学设备全面提升项目，我县成功创建为“宝鸡市教育现代化先进县”。拨付社会保障和卫生健康资金32867万元，支持完善社会保障体系，提高医疗保障水平，全力做好各类社会保障的提标扩面工作，县医院医技综合楼项目、县中医院迁建项目进展顺利。落实强农惠农政策，促进我县农业增效、农民增收、农村繁荣稳定。2019年累计发放“一卡通”补贴资金5702万元，享受补贴对象达到18774户。积极推进财政奖补项目建设，新实施“一事一议”财政奖补项目25个，项目总投入448万元,其中财政奖补资金313万元，受益群众1.4万人。积极争取2019年美丽乡村建设试点村项目，为河口镇安河寺村争取试点村项目财政奖补资金200万元。做好村级组织运转经费保障工作，拨付各类资金883万元。拨付通村客运班车购置资金187万元，新投放城乡公交14辆，实现全县行政村通客车全覆盖。

4.着力稳步推进财税改革，财政管理水平不断提升。一是做好陕西“财政云”推广工作，大力推进“财政云”建设。相继完成了单位数据采集、宣传培训、电子印章提取、UKEY采购制作、管理员授权、操作用户权限配置、预算单位财政云客户端安装、代理银行联调测试、部门预算编报等工作，实现了财政云门户及核心业务系统的正常访问，确保“财政云”2020年1月1日正常上线。二是坚持依法治税，不折不扣地落实减税降费各项优惠政策，实现减税降费1824万元，切实为纳税人减负，大力优化营商环境。三是深化政府采购“放管服”改革。印发《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，强化采购人主体责任，加强源头管控，坚持放管结合，推进采购信息化建设，不断提升政府采购服务效能。完成招标采购239次/项，完成采购预算16100万元，实际采购资金14526万元，节约资金1574万元，节约率9.78%。四是强化财政监督检查。组织开展全县“一卡通”专项治理工作，配合相关部门开展全县扶贫资金、社保资金和减税降费政策实施情况专项检查工作，完成局内部股室会计信息质量监督检查及136个单位内部控制报告编制工作。五是规范行政事业单位资产管理。按照“国家统一所有，政府分级监管，单位占有使用”的行政事业单位国有资产管理体制，建立“财政—部门—单位”三级监督管理层次，确保国有资产管理依法依规、安全高效。

5.着力财政安全风险防范，支持打好“三大攻坚战”。一是打好精准脱贫攻坚战。全面履行扶贫资金管理牵头任务，统筹安排资金，优先保障脱贫攻坚资金需求，安排专项扶贫资金5520万元，其中上级专款3510万元，县本级配套2010万元，比上年增长33.95%。全面落实扶贫资金监管职责，严格实行扶贫资金动态监管，将扶贫资金监督覆盖支出安排、拨付、使用各个环节，形成过程透明、流程公开、拨付公开、支付公开的全流程监管机制，有效保障了扶贫资金安全使用。二是打好污染防治攻坚战。坚持绿色发展，扎实开展秦岭生态环境专项行动和污染防治工作，强化资金保障，加强秦岭生态环境保护，加大对青山生态环境治理修复和环境监管的资金投入力度，统筹整合资金打好青山保卫战，厚植生态根基，永葆生态空间高质量、高颜值。全年共安排环保及污染防治资金3412万元，为污染防治、生态优化提供了有力的资金保障。三是打好风险防范攻坚战。依托地方政府性债务管理系统、财政部全口径债务监测平台，对政府债务规模、结构和安全性进行动态评估和监控，建立健全地方政府性债务风险应急处置机制，建立政府性债务管理长效机制，确保政府债务风险在可控范围内。

2019年，各项财政工作虽然稳步有序推进，但是面对严峻复杂的经济形势，仍存在一些不容忽视的问题：一是受涉矿企业大面积停产减产及国家减税降费政策影响，财政收入严重短收。二是随着改革的持续深化，民生投入、脱贫攻坚等资金需求不断增加，财政收支平衡压力增大，资金调度困难，财政收支矛盾依然存在。对此，我们将高度重视，认真分析，找准症结，采取有效措施，切实加以改进解决。

二、2020年全县财政预算安排草案及主要工作

2020年我县财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神和县委十五届八次全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动县域经济高质量发展，围绕绿色转型发展和高品质幸福凤县建设任务，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济社会持续健康发展，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。

目标任务：一般公共预算收入18887万元，同口径增长6%以上；一般公共预算支出完成108379万元，民生项目支出达到一般公共预算支出80%以上。

（一）2020年预算安排

1.一般公共预算收支安排

一般公共预算收入安排18887万元，同口径增长6%，其中：税收收入14746万元，非税收入4141万元。

上级各类一般性转移支付47729万元，税收返还934万元，省市专款预计数42874万元，上年结转2万元，地方财政预算收入18887万元，当年财力总计为110426万元。全年总支出110426万元，其中：一般公共预算支出108379万元，比上年预算增加10453万元，增长10.67%，上解上级支出2047万元，收支相抵后，当年预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支

2020年全县政府性基金收入预算4550万元，上年基金结转1969万元，政府性基金总收入6519万元，按收支平衡和对应安排的原则，安排政府性基金支出6519万元。

3.政府性债券转贷收支预算

2020年我县到期债券本金12414万元，申请再融资债券资金8276万元，安排预算资金4138万元偿还。

4.社会保险基金预算收支

2020年全县社会保险基金预算收入15817万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入5043万元，机关事业单位基本养老保险基金预算收入10774万元；2020年全县社会保险基金预算支出13869万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出3204万元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出10665万元。全县社会保险基金预算当年结余1948万元。

根据我县实际情况，目前没有国有资本经营预算收支。

（二）2020年财政主要工作

1.依托陕西“财政云”建设，提升管理信息化水平。扎实做好陕西“财政云”建设工作，充分利用“云计算、大数据”等先进的信息技术，对财政资金进行集中管理，实现财政管理信息化全覆盖。一是推进预算管理改革。2020年预算编制采取“电子表格”和“财政云”双轨运行，以预算编制为主线，实现项目管理、预算编制、预算执行、预算调整等核心业务的全周期管理，增强预算执行严肃性。二是建立现代国库管理制度。依托“财政云”建设，深化国库集中支付电子化改革，努力实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系，建立完整、严密、高效的支付内控机制。三是深化预算绩效管理，坚持“花钱必有效、无效必问责”，全面深入推进全过程预算绩效管理，以绩效管理为核心，借助“财政云”平台，加大项目滚动管理、绩效指标报告监控，加强财政资金绩效评价，注重结果运用，提高资金使用效益。

2.争取项目资金支持，增强财政保障能力。一是做好向上争取工作。抢抓经济新常态下国家实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省市宏观政策导向，力争争取政策、项目和资金再有新突破。二是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。三是积极争取地方政府新增债券发行额度，加大新增债券、专项债券争取工作力度，力争申报计划额度能被批准，保障重点项目建设资金需要。四是强化收入组织建设，加强收入征管。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。

3.强化财政支出管理，推进民生事业发展。一是坚持民生优先。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中财力支持民生改善，确保民生支出占一般公共预算支出的80%以上。二是继续落实好社会保障政策。落实中省相关政策标准，提高低收入群体基本生活保障和政府对各类社会保险补贴投入，足额落实民生配套资金，使困难群体应保尽保；积极整合各类财政资金，建立统一、规范、稳步增长的民生保障投入机制。三是优化基本公共服务供给。全力保障教育、就业创业、社会保障、医疗卫生、公益文化、平安建设、乡村振兴等基本民生支出，满足人民群众过上美好生活的新期待。四是突出服务“三农”。加大精准扶贫财政保障力度，加强扶贫资金管理，打赢精准脱贫攻坚战；继续落实支农资金稳定增长机制，大力支持乡村振兴战略，集中力量加快美丽乡村、现代农业、农村环境整治建设，不断促进农村发展、农业增效、农民增收。

4.加强资金使用监管，维护财政资金安全。一是加强对部门预算执行情况、专项资金使用情况的监督管理，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，开展常态化财政监督检查，坚持问题导向，全方位保障财政资金安全。二是进一步建立健全内控制度，完善管理制度，严肃财经纪律，扎紧财政纪律制度的笼子。三是加强国有资产管理。完善各类国有资产管理体制，重视地方政府性债务投资项目资产管理，促进国有资产保值增值，有效防止国有资产流失。

5.健全债务管理机制，有效防范重大风险。一是完善政府性债务管理制度。规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，完善政府性债务风险预警办法，加大政府性存量债务处置力度，提升风险防范和应对能力。二是加强债务动态监管，实施跨部门联合监测防控，形成防范地方政府性债务风险合力，坚决遏制违法违规举债行为，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是加大督查问责力度，完善目标考核体系，坚决查处各类违法违规融资担保行为，支持打好防范化解重大风险攻坚战。

各位代表，2020年是“十三五”规划收官之年，是实现全面建成小康社会目标的决胜之年。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，紧紧围绕全县工作大局，不忘初心，牢记使命，竭力完成财政预算和各项财政工作任务，坚决夺取全面建成小康社会伟大胜利!