关于眉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

2021年1月17日在眉县第十七届人民代表大会第五次会议上

眉县财政局

各位代表:

受县人民政府委托,现将我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告提请大会审议,并请各位列席人员提出宝贵意见。

2020年财政预算执行情况及主要工作

2020年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,面对复杂多变的经济形势和新冠肺炎疫情对经济社会带来的深度影响,紧紧围绕全县经济发展大局,充分发挥财政职能作用,规范组织收入、强化预算执行,坚持“优化结构保民生,统筹财力保重点”的总基调,全面落实“六稳”“六保”工作,聚焦“三大攻坚战”全力防范债务风险和地方财政支付风险,财政运行情况整体良好,为县域经济社会发展提供了较好的财政保障。

一、财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

2020年,县十七届人大常委会第30次会议批准我县地方财政收入调整为32137万元,支出预算调整为217041.38万元。预算完成情况具体如下:

1.财政收入完成情况

2020年,全县地方财政收入完成32171万元,完成调整预算的100.1%。主要收入项目完成情况:增值税完成7328万元,下降6.5%;企业所得税完成658万元,增长2.3%;城市维护建设税完成1353万元,下降9.3%;房产税完成740万元,下降11.3%;印花税完成459万元,下降3.8%;城镇土地使用税完成1148万元,下降0.6%;土地增值税完成2919万元,增长59.2%;车船税完成363万元,增长9%;耕地占用税完成1783万元,下降66.7%;契税完成3417万元,下降14.3%;专项收入完成1375万元,下降7.8%;行政事业性收费收入完成2278万元,下降2.1%;罚没收入完成3126万元,增长37.3%;国有资源(资产)有偿使用收入完成4652万元,增长29.1%。

2.财政支出完成情况

全县地方财政支出完成218675万元,完成调整预算的100.8%,较上年增长2.6%,增加5575万元。主要支出项目完成情况:一般公共服务支出15993万元(含专项补助,下同),增长0.8%;公共安全支出8831万元,增长8.6%;教育支出62324万元,增长0.2%;科学技术支出2228万元,增长5.0%;文化旅游体育与传媒支出5355万元,增长49.4%;社会保障和就业支出38506万元,增长1.7%;卫生健康支出16283万元,增长2.3%;节能环保支出8896万元,下降6.0%;城乡社区支出7591万元,下降10.4%;农林水支出27715万元,增长6%;交通运输支出3248万元,下降12.3%;自然资源海洋气象等支出2791万元,增长55.5%;住房保障支出8791万元,下降24.7%;灾害防治及应急管理支出3287万元,增长331.9%。

经初步决算,2020年全县财政总收入233331万元,其中:一般预算收入32171万元,上级补助收入178498万元,调入资金11753万元,债务转贷收入10039万元;上年结转收入870万元。全县财政总支出232616万元,其中:一般预算支出218675万元,上解支出3081万元,债务还本支出10860万元。结转下年支出690万元。收支相抵后结余为25万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2020年,县十七届人大常委会第30次会议批准我县政府性基金预算收入调整为22363万元,政府性基金支出预算调整为88723万元。预算完成情况具体如下:

2020年,我县政府性基金收入完成23384万元,完成调整预算的104%,其中:自然资源局收缴的国有土地使用权出让收入22124万元,城市基础设施配套费收入1260万元。经初步决算,政府性基金总收入94495万元,政府性基金支出89518万元,结转下年支出4977万元。收支相抵为零,当年收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2020年,我县社会保险基金收入完成38056万元,社会保险基金支出完成32715万元。社会保险基金年终滚存结余53699万元。需要说明的是,我县2020年财政决算工作正在进行中,财政收支最终决算情况,还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定,届时再向县人大常委会作专题报告。

二、政府性债务情况

2020年,市级批准下达我县的政府债务限额为171468万元,其中:一般债务限额72661万元,专项债务限额98807万元。截止2020年底,我县政府债务余额为160965万元,其中:一般债务63254万元,专项债务97711万元。

三、财政主要工作情况

(一)围绕年度目标,收支任务圆满完成

2020年,受新冠肺炎疫情及减税降费翘尾因素叠加影响收入锐减,“六稳”“六保”刚性支出不断加大,财政收支矛盾异常突出。面对极为严峻的财政形势,财税部门主动作为、攻坚克难,统筹做好增收节支,全力保障财政收支平衡。

(二)围绕“三大攻坚战”,统筹财力提供保障

一是支持脱贫攻坚圆满收官,增强财政扶持政策延续性。二是支持污染防治持续发力,改善生态环境。三是在防范化解债务风险上精准施策,全力化债守底线。

(三)围绕民生建设,民生保障持续加力

牢固树立以人民为中心的发展理念,紧紧围绕县委决策部署,统筹安排财政支出,保障和改善民生。全年民生支出完成193055万元,占财政一般预算支出比重达到88.3%,民生财政日益彰显。

(四)围绕财源培植,助推县域经济发展

一是稳定财源基础。二是打造品质农业,培植基础财源。三是积极招引培育,培植后续财源。四是支持实体经济促发展。五是优化发展环境,用足用活税收政策。

(五)围绕改革创新,财政管理提质增效

一是全面提升财政管理效能。2020年三季度末,针对财政收入减收严重,支出缺口巨大,收支矛盾尖锐的严峻形势,财政部门及时成立“收、支、争、管”四个工作专班,突破收支瓶颈,强化落实,为全年目标任务完成奠定了坚实的基础。二是扎实推进全面预算绩效管理改革。三是积极推行“财政云”建设。四是盘活存量有力有效。五是国有资产管理迈上新台阶。

艰难方显勇毅,磨砺始得玉成。2020年财政预算目标任务全面完成,这是县委坚强领导的结果,是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果,是全县上下通力合作、砥砺奋进的结果。同时,财政运行中一些问题依然存在:一是财政收支矛盾仍然尖锐,国家继续实行减税降费政策,新的税收增长点尚在培育,组织收入压力大,可用财力不足。二是预算支出结构需要进一步优化,“过紧日子”思想还需进一步提升,部分预算单位支出进度缓慢现象亟待改善,财政资金紧张与使用效益不高的问题并存。三是政府债务还本付息压力大,隐性债务难控,严控新增债务管理能力亟待提升。针对这些问题,在新的一年里我们将高度重视、强化征管、调整结构、厉行节约,采取有力措施,切实加以解决。

2021年财政预算(草案)及工作任务

2021年我县预算编制和财政工作的总体思路是:全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,全面做好“六稳”“六保”工作,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,推动经济社会高质量发展,认真贯彻“以收定支”原则,坚持党政机关过“紧日子”,进一步压减一般性支出,兜牢“三保”支出底线,为“十四五”良好开局、高点起步提供财力保障。

一、2021年财政预算安排意见

(一)一般公共预算情况

根据2021年全县财政收入情况及对今年县域经济发展预测,2021年,我县地方财政收入计划安排33136万元,同口径增长5%,预计上级补助收入69848万元,专项转移支付补助预列58000万元,上解支出2436万元,我县可用财力为158548万元。上年结转支出690万元,计划安排支出159238万元。

(二)政府性基金预算情况

2021年我县政府性基金收入计划安排3500万元;支出计划安排8477万元,其中上年结转支出4977万元。

(三)社会保险基金预算情况

2021年社会保险基金收入预算40802万元,社会保险基金支出预算34508万元,本年预算结余6294万元。

二、2021年财政工作主要任务

2021年,全县财税工作将按照县委的统一部署,咬定目标不放松,以实干开路,靠攻坚闯关,破解当前困难和问题,奋力爬坡过坎、化危为机,确保完成全年财政预算收支任务。

(一)落实积极的财政政策,服务经济社会发展

(二)牢固树立底线思维,增强财政保障能力

(三)优化支出结构,增强预算管理约束力

(四)坚持民生优先,有效提升人民群众幸福感

(五)深化财税改革,提升财政治理能力

(六)突出党建引领,打造素质过硬干部队伍

各位代表,2020年是极不平凡的一年,财政工作经历了前所未有的挑战和考验,2021年是“十四五”开局之年,做好财政工作意义重大。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督指导下,撸起袖子加油干,以百折不挠、奋勇争先的精神,乘风破浪、扬帆远航,大力推进财政改革,增强财政保障能力,确保完成各项财政工作任务,以昂扬的斗志,为谱写眉县追赶超越新篇章做出新的贡献!

附件：关于眉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告.pdf