关于凤县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

——2023年1月7日在凤县第十八届人大常委会第7次会议上

凤县财政局局长 马 忠

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将凤县2022年财政预算调整方案及2023年财政预算（草案）汇报如下。

一、2022年财政预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入调整方案

一般公共预算总收入由123569万元调整为196926万元，增加73357万元，具体情况如下：

（1）县本级一般公共预算收入由20621万元调整为23236万元，增加2615万元。主要原因是：行政事业性收费和国有资源（资产）有偿使用收入较年初预算增加。

（2）转移性收入由101987万元调整为140728万元，增加38741万元。主要原因是：一是争取一般性转移支付70833万元，较年初预算增加16868万元。其中：均衡性转移支付增加2756万元，重点功能区转移支付增加1405万元，县级基本财力保障奖补资金增加2624万元，固定数额补助增加672万元，结算补助增加2594万元；新增增值税留抵退税转移支付收入378万元，其他退税减税降费转移支付收入929万元，补充县区财力转移支付收入3028万元，农业转移人口市民化奖励675万元，革命老区转移支付621万元，调整工资均衡性转移支付1140万元，驻村第一书记和工作队经费省级补助46万元。二是争取上级各项专款68961万元，较年初预算增加21866万元。

（3）根据省市核定的2021年财政决算数，上年结转收入由961万元调整为2377万元，增加1416万元。

（4）新增债务转贷收入14645万元，其中：一般债券5545万元，再融资债券9100万元。

（5）调入所有可用预算稳定调节基金3416万元。

（6）调入资金12524万元。其中：政府性基金预算调入4935万元，其他资金调入7589万元。

2.支出调整方案

一般公共预算总支出由123569万元调整为194996万元，增加71427万元，具体情况如下：

（1）本级一般公共预算支出由122511万元调整为182004万元，增加59493万元。主要原因是：新增一般债务付息支出115万元，新增债务发行费用支出6万元，上级专款、疫情防控和县委、县政府重点项目增加支出59372万元。

（2）上解支出1058万元，不予调整。

（3）新增一般债券还本支出9319万元。

（4）安排预算稳定调节基金2615万元，资金来源为今年超收收入。

3.结余情况

按上述调整方案，一般公共预算收支相抵后结余1930万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入调整方案

政府性基金预算总收入由8334万元调整为36392万元，增加28058万元，具体情况如下：

（1）县本级政府性基金预算收入由5160万元调整为11720万元，增加6560万元。主要原因是：国有土地使用权出让收入由5120万元调整为9045万元，增加3925万元；污水处理费因今年8月份提标，收入由40万元调整为79万元，增加39万元；城市基础设施配套费新增收入9万元；专项债券项目收入新增2587万元。

（2）上级补助收入新增688万元，主要为彩票公益金，大中型水库移民后期扶持资金和高标准农田建设资金。

（3）新增债务转贷收入19700万元，全部为新增专项债券。

（4）新增调入资金1110万元。

（5）上年结余3174万元，无变化。

2.支出调整方案

政府性基金预算总支出由8334万元调整为33498万元，增加25164万元，具体情况如下：

（1）政府性基金支出由8334万元调整为28521万元，增加20187万元。

一是本级政府性基金预算支出由8133万元调整为6975万元，调减1158万元。主要原因是根据征地拆迁工作实际进展情况，调减征地和拆迁补偿支出。

二是上级补助收入安排支出由201万元调整为549万元，增加348万元，主要原因是新增专款支出。

三是新增专项债券安排的支出17300万元，全部为其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

四是新增债务付息及发行费3697万元，其中：付息3676万元，发行费用21万元，主要是根据专项债券发行转贷情况据实安排。

（2）新增债务还本支出42万元，用于偿还2015年发行的7年期置换专项债券到期本金。

（3）调出资金4935万元。

3.结余情况

按上述调整方案，政府性基金预算收支相抵后结余2894万元。

（三）社会保险基金预算调整方案

1.收入调整方案

社会保险基金预算总收入由20266万元调整为17385万元，调减2881万元，具体情况如下：

（1）城乡居民基本养老保险基金收入由7380万元调整为5712万元，调减1668万元,主要原因是：一方面缴费收入减少，2022年缴费总人数由上年29923人下降至28741人，减少1182人；缴费人数最集中的500元档次，由上年24522人下降至22135人，减少2387人。另一方面11月、12月上级补助资金未完全到位。第三方面2022年度委托投资收益和计生家庭享受新农保补助资金暂未到账。

（2）机关事业单位基本养老保险基金收入由12886万元调整为11673万元，调减1213万元，主要原因是统筹专户资金发放养老保险。

2.支出调整方案

社会保险基金预算总支出由15917万元调整为16461万元，增加544万元，具体情况如下：

（1）城乡居民基本养老保险基金支出由3468万元调整为3686万元，增加218万元。

（2）机关事业单位基本养老保险基金支出由12449万元调整为12775万元，增加326万元。

3.结余情况

按上述调整方案，县级社会保险基金预算收支相抵后，当年结余由4349万元调整为924万元，历年滚存结余29789万元。

（四）国有资本经营预算调整方案

1.收入调整方案

国有资本经营预算总收入由34万元调整为51万元，增加17万元，主要原因是：中省财政下达国有企业退休人员社会化管理补助资金17万元。

2.支出调整方案

国有资本经营预算总支出由34万元调整为39万元，增加5万元，主要原因是：新增专款支出5万元。

3.结余情况

按上述调整方案，国有资本经营预算收支相抵后结余12万元。

（五）政府债务情况

1.新增政府债务情况

今年新增政府债券34345万元，其中：

（1）一般债券5545万元，包括：双石铺中学整体迁建项目4419万元，嘉陵江生态保护提升项目1000万元，洞沟水库除险加固工程126万元。

（2）再融资债券9100万元，用于偿还2015年发行的7年期和2017年发行的5年期到期一般债券本金。

（3）专项债券19700万元，包括：污水处理厂执行黄河流域排放标准提标改造项目1000万元，凤州园区中小企业孵化区标准化厂房三期项目4000万元，留凤关循环经济园区标准化厂房及配套基础设施建设项目7100万元，植物提取产业园建设项目（续发）5000万元，妇幼计划生育服务中心服务能力提升建设项目2600万元。

2.偿还政府债务情况

今年偿还政府债券9361万元，其中：一般债券9319万元，专项债券42万元。

3.政府债务余额

今年年初，我县政府债务余额为186607万元，预算执行中新增债务34345万元，偿还9361万元，2022年末，我县政府债务余额为211591万元，其中：一般债券96440万元，专项债券115151万元，均在上级下达限额之内。

4.政府债务限额

今年年初，我县政府债务限额为197338万元，其中：一般债券100311万元，专项债券97027万元。预算执行中新增限额25245万元，2022年末，我县政府债务限额为222583万元，其中：一般债券105856万元，专项债券116727万元。

二、2023年财政预算草案

1.一般公共预算草案

一般公共预算总收入预计为118561万元，其中：县本级一般公共预算收入24166万元（税收收入15708万元，非税收入8458万元），同口径增长6%。一般性转移支付78512万元，专项转移支付13019万元，税收返还934万元，上年结余1930万元。全年总支出118561万元，其中：一般公共预算支出114366万元，上解上级支出360万元，地方政府一般债务还本支出3835万元，收支相抵后，预算收支平衡。

2.政府性基金预算草案

政府性基金收入预计为5507万元，上年结转2894万元，上级补助收入22万元，政府性基金总收入8423万元，按照收支平衡和对应安排的原则，安排政府性基金预算支出8423万元。

（三）社会保险基金预算草案

社会保险基金预算收入预计为 21792 万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入 6466 万元，机关事业单位基本养老保险基金收入 15326万元。社会保险基金预算支出为19510 万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出4335 万元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出 15175万元。收支相抵后，当年结余 2282  万元。

（四）国有资本经营预算草案

县级无国有资本经营预算收入，预算支出12万元，系上年结转。

主任、各位副主任、各位委员，2023年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，踔厉奋发，勇毅前行，以更加昂扬的姿态迈进新征程、展现新气象，全力抓好财政各项工作任务的落实!

附件：凤县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算公开报表.pdf